S blížiacim sa koncom roku 2020 je vhodný čas zamyslieť sa nad niekoľkými vecami z tohto roku, vďaka ktorým ste sa cítili dobre, počnúc tým, čo ste možno urobili, aby ste vrátili ostatným. Takmer traja zo štyroch dospelých v USA darovali za minulý rok peniaze charitatívnej organizácii, podľa prieskumu Gallup, a ak ste jedným z nich, mohli by ste ušetriť nejaké peniaze na daniach - ak prídete pripravení. Aj keď máte čas na predloženie daní do apríla 2021, existuje niekoľko vecí, ktoré môžete teraz zhromaždiť, aby bol tento závod v konečnom termíne daňového dňa o niečo zvládnuteľnejší.
Prvým krokom je rozhodnúť sa, či budete odpočítavať položky alebo požadovať štandardný odpočet daní z roku 2021, čo znamená, že znížite príjem zo svojich daní o jednu pevnú sumu. (Pre samostatných daňových poplatníkov je to 12 400 dolárov.) Ak spresníte svoje odpočty, na druhej strane si spočítate všetky oprávnené výdavky, ktoré môžete požadovať, aby ste znížili svoj príjem na daniach. V zásade, ak si myslíte, že vaše výdavky za posledný rok vás kvalifikujú na odpočty viac ako 12 400 dolárov, mali by ste svoje odpočty rozdeliť na jednotlivé položky.
Spravidla chcete požiadať o odpočet, ktorý najviac zníži váš daňový účet. A skôr ako sa zbláznite z toho, že musíte robiť matematiku, nemal by to byť zahraničný koncept: toto je rozhodnutie, ktoré ste museli robiť každý rok, ale tento rok je to o niečo viac korenia v rozhodovanie.
„V dôsledku zákona o starostlivosti, ktorý bol prijatý 27. marca, bolo zmeny v tom, ako si môžete odpočítať charitatívne príspevky uskutočnené v roku 2020 na vašich daňových priznaniach, “povedala pre Apartment Therapy Sydelle Harrison, Certified Public Accountant (CPA) v Kalifornii. "Pred prijatím zákona o starostlivosti v zásade by charitatívne príspevky boli prospešné, iba ak by ste v daňovom priznaní uvádzali jednotlivé odpočty."
Čo pre vás znamená aktualizácia z doby pandémie? Ak využijete štandardný odpočet, stále môžete vyúčtovať dary, ktoré ste v tomto roku poslali, a to až do výšky 300 dolárov za hotovostné príspevky kvalifikujúcim organizáciám. (Hotovosť tu znamená čokoľvek, čo zobralo peniaze z vášho bežného účtu alebo peňaženky.) Trochu to zmenilo ľudí, ktorí tiež podrobne rozpisujú svoje odpočty. Predtým ste mohli odpočítať iba 60 percent zo svojho príjmu, keď ste prispeli verejným charitatívnym organizáciám, ale teraz si môžete odpočítať 100 percent. Povedzme, že ročne zarobíte 100 000 dolárov. Predtým ste mohli verejným charitám venovať toľko peňazí, koľko ste chceli, ale mohli ste si odpočítať iba 60 000 dolárov. V roku 2020 si môžete na daniach odpočítať 100 000 dolárov. A ak ste darovali viac, ako je váš celkový ročný príjem, tieto príspevky sa môžu použiť na vaše budúce odpočty daní až na päť rokov.
„Obzvlášť so zákonom o starostlivosti a novou 100-percentnou odpočítateľnosťou darov by to mohlo znížiť váš príjem, pokiaľ je to možné, o veľa a platiť veľmi nízke dane,“ uviedol Harrison.
Ak si nie ste istí, či chcete odpočítať položky alebo použiť štandardný odpočet, jednoduchou otázkou je položiť si otázku, koľko peňazí si môžete podľa nich odpočítať, ak ich rozdelíte. Ak je toto číslo väčšie ako štandardný odpočet 12 400 dolárov, možno budete môcť ušetriť nejaké peniaze za jednotlivé položky! Ak nie je, pravdepodobne ušetríte čas a peniaze jednoduchým vykonaním štandardného odpočtu.
Takže ak ste darovali menej ako 300 dolárov a nemáte žiadny iný odpočítateľný príjem, ako sú náklady na lekársku starostlivosť alebo hypotekárny úrok odpočty, nakoniec ušetríte viac peňazí tým, že urobíte štandardný odpočet a k tomu pripočítate charitatívny dar vo výške 300 dolárov odpočet.
Ak sa zdá, že toto rozhodnutie je trochu zložitejšie prepracovať, zavolajte účtovníka! Nikdy nie je príliš skoro na to, aby ste sa spojili s profesionálom, ktorý vám pomôže prekonať daňovú sezónu. Či tak alebo onak, ak ste v roku 2020 poskytli nejaké charitatívne dary, môžete začať s ich realizáciou už teraz.
Po vytvorení daňového plánu - vrátane rozhodnutia o tom, či budete odpočítavať položky alebo štandardný odpočet, a vyhľadať daň účtovník, ak si myslíte, že je to pre vás ten pravý krok - je to skvelý čas začať hľadať potvrdenia o daroch, ktoré ste v minulosti mohli poskytnúť rok. Či už boli vaše dary veľké alebo malé, určite sa môžu spojiť.
Pri príprave je dôležité usporiadať všetky vaše potvrdenky. Väčšina charitatívnych organizácií vám pošle e-mail s potvrdením vášho daru a iné ho mohli poslať prostredníctvom slimačej pošty, ale chcete ich zhromaždiť všetky, aby ste mohli spočítať celkový počet.
"Získať potvrdenia pre svoje osobné záznamy, vytvoriť priečinok v počítači, možno vytvoriť Excel alebo umiestniť všetky potvrdenia do priečinka vo vašom e-maile," odporučil Harrison. „Na svojich daňových priznaniach [zvyčajne] nemusíte priložiť potvrdenia o svojich daroch, stačí ich teraz napísať.“ Aj keď nebudete musieť poskytnúť podrobný zoznam vašich individuálnych darov pri primárnom podaní, je užitočné poznať presný počet a mať všetko na jednom mieste, ak by ste to potrebovali neskôr. Harrison dodal, že momentálne sú príjmy „len pre seba a pripomínajú si, koľko ste počas celého roka darovali“.
Zhromažďujte účtenky, či už sú to fyzické snímky, snímky obrazovky alebo súbory PDF, spôsobom, ktorý má pre vás zmysel osobné organizačné návyky - čokoľvek vám najviac vyhovuje, je systém, ktorý pravdepodobne použijete do.
„Je dôležité mať prehľad o všetkých svojich príjmoch, organizáciách, ktorým ste darovali, a tiež o tom, ktoré z nich robíte uistite sa, že organizácie, z ktorých ľudia prispievajú, sú oprávnenými organizáciami pre IRS, ”Harrison povedal.
Na tomto záleží, pretože okrem výdavkov na vzdelávanie spojené s prácou a obchodné využitie chcete zahrnúť iba kvalifikačné dary vášho domova a množstvo ďalších vecí, za ktoré v priebehu roka utratíte peniaze, ktoré sa dajú odpočítať od celkovej sumy príjem. Nárokovanie týchto nákupov ako výdavkov môže podľa Harrisona znížiť váš zdaniteľný príjem, a tým znížiť daňovú povinnosť.
"Povedzme, že pôvodné percento dane bolo 15 percent, ale darovali ste toľko charitatívnych príspevkov a toľko ste upravili z upraveného hrubého príjmu," uviedla. "Znižuje to váš príjem tak výrazne, že sa dostanete do iného daňového pásma." Teraz platíte na daniach menej. “
Keď zhromaždíte všetky svoje potvrdenky na jednom mieste a potvrdíte, že sú všetky odpočítateľné, teraz je čas ich spočítať! Ak využívate štandardný odpočet, môžete odpočítať až ďalších 300 $ ako dary; Ak spresňujete odpočet, môžete jednoducho odpočítať celý súčet darov, ktoré ste poskytli.
Ak plánujete, že si dane zaregistrujete sami, ste pripravení. Ak ste sa rozhodli spolupracovať s účtovníkom, oznámte mu, že ste už vopred vykonali nejakú prácu, a pošlite spolu svoj súčet.
"Mnoho [daňových] informácií máte k dispozícii až vo februári," povedal Harrison, ale odporúča vám spojiť sa s niekým, komu teraz dôverujete. Ako poznamenala, účtovníci „plnia [a] majú iba určitú kapacitu, takže zaradiť niekoho teraz by bol dobrý nápad. A potom vo februári, keď dostanete všetky svoje formuláre a budete mať pripravené všetky tieto informácie, môžete ich jednoducho poslať svojmu účtovníkovi, aby pripravil vaše daňové priznanie. “
Rok 2020 ešte neskončil a ak hľadáte nákup darčekov na dovolenku, zvážte darovanie charite v mene niekoho iného - nič ako darček sa nevracia. Je to prospešné aj pre vás: Dary poskytnuté na meno niekoho iného sú odpočítateľné z dane od osoby, ktorá darovala, nie od osoby, ktorej darovali.
"V súčasnej dobe si myslím, že [darovanie daru] je skvelý spôsob, ako vrátiť komunite a urobiť to aj v mene niekoho iného," uviedol Harrison. "Bude to prospešné pre [ich] daňových úradov a pre organizáciu, ktorá to zmení."
